Statut en vertu du Règlement européen sur la publication d’informations en matière de durabilité dans le secteur des services financiers (SFDR)

Janus Henderson Horizon Global Sustainable Equity Fund

Identifiant de l'entité juridique : 213800BZJWP55PIIYD4

A. Résumé

Le fonds est classé comme un produit qui répond aux dispositions de l’article 9 du SFDR dans la mesure où il a pour objectif l’investissement durable. Il réalisera un minimum de 25 % d'investissements durables ayant un objectif environnemental dans des activités économiques qui ne sont pas considérées comme durables sur le plan environnemental selon la taxonomie de l'UE. Il réalisera un minimum de 25 % d'investissements durables ayant un objectif social. Les investissements durables ne nuisent pas de manière significative à un objectif d'investissement durable environnemental ou social en tenant compte de certaines des principales incidences négatives et en s'alignant sur les principes directeurs de l'OCDE à l'intention des entreprises multinationales et les principes directeurs des Nations unies relatifs aux entreprises et aux droits de l'homme. L'objectif d'investissement du fonds vise à assurer la croissance du capital à long terme en investissant dans des entreprises qui contribuent au développement d’une économie mondiale durable à travers des thèmes environnementaux et sociaux tels que l'énergie propre, la gestion de l'eau et le transport durable. Le fonds n'utilise pas d'indice de référence pour atteindre son objectif d'investissement durable.

Le Gestionnaire d'Investissement utilise un test de type « réussite/échec », ce qui signifie que chaque participation doit satisfaire aux trois exigences ci-dessous :

1. sur la base de la ventilation du chiffre d'affaires selon les thèmes choisis par le Gestionnaire d’Investissement, il contribue à un objectif environnemental ou social ;
2. il ne cause pas de préjudice important à un objectif d'investissement durable sur le plan environnemental ou social ; et
3. l'entreprise concernée suit des pratiques de bonne gouvernance.

Bien que chaque participation doive satisfaire aux tests décrits ci-dessus, le Gestionnaire d'Investissement accorde une pondération de 25 % à la prise en compte de chacun des éléments suivants : (1) la ventilation du chiffre d'affaires autour d'un objectif environnemental ou social ; (2) l'absence de préjudice significatif à un objectif environnemental ; (3) l'absence de préjudice significatif à un objectif social ; (4) les pratiques de gouvernance.

Le Fonds vise à assurer la croissance du capital en investissant sur les marchés d'actions mondiaux, particulièrement en investissant dans des sociétés dont les produits et les services ont un impact positif sur l’environnement ou la société, favorisant ainsi le développement d’une économie mondiale durable.

Les éléments contraignants de la stratégie d'investissement décrits ci-dessous sont mis en œuvre sous forme de critères d'exclusion dans le système de gestion d’ordres du Gestionnaire d'Investissement, ou autrement intégrés dans le processus de sélection et de suivi des investissements, qui recourt à un ou des fournisseurs de données tiers de façon continue. Les filtres d'exclusion sont mis en œuvre à la fois avant et après la transaction, ce qui permet au gestionnaire de bloquer toute transaction proposée sur un titre exclu et d'identifier tout changement dans le statut des participations lorsque les données des tiers sont périodiquement mises à jour.

Les entreprises dans lesquelles les investissements sont réalisés suivent, selon l’évaluation du Gestionnaire d’Investissement, de bonnes pratiques de gouvernance. Les pratiques de bonne gouvernance des entreprises bénéficiaires sont évaluées avant de procéder à un investissement, puis périodiquement, conformément à la Politique d'investissement responsable de JHI, qui intègre notre Politique de Durabilité (la « Politique »).

La Politique définit les normes minimales par rapport auxquelles les entreprises bénéficiaires seront évaluées et contrôlées par le Gestionnaire d’Investissement avant d’effectuer un investissement, puis régulièrement. Ces normes peuvent inclure, notamment, les structures de gestion saines, les relations avec le personnel, la rémunération du personnel et le respect des obligations fiscales. Le Gestionnaire d'Investissement attache une importance particulière à l'évaluation de la culture d'entreprise, des valeurs, de la stratégie commerciale, de la composition et de la diversité du conseil d'administration, de la transparence fiscale, de l'audit, des contrôles et de la rémunération. Les normes de gouvernance d'entreprise généralement acceptées peuvent être ajustées pour les petites organisations ou pour tenir compte des normes de gouvernance locales, le cas échéant, à l’appréciation du Gestionnaire d'Investissement. La politique peut être consultée à l'adresse suivante : www.janushenderson.com/esg-governance. En outre, le Gestionnaire d’Investissement est signataire des Principes de l’ONU pour l'investissement responsable (UNPRI). En tant que signataire, les bonnes pratiques de gouvernance des entreprises bénéficiaires sont également évaluées; au regard des principes UNPRI, avant d’effectuer un investissement, puis périodiquement par la suite.

Au moins 90 % des investissements du produit financier sont utilisés pour atteindre l’objectif d'investissement durable du produit financier. La proportion d'investissements dans le fonds qui sont alignés sur la taxonomie de l'UE est de 0 %.

1. Le Gestionnaire d’Investissement utilise des critères de sélection pour s'assurer que le fonds investit uniquement dans des sociétés qui tirent au moins 50•% de leurs revenus actuels ou futurs prévus de biens et services relevant des thèmes de développement durable du Gestionnaire d’Investissement précisés ci-dessous: -

Thèmes de développement durable
Efficacité	Immobilier et finance durables
Énergie propre	Sécurité
Gestion de l’eau	Qualité de vie
Services environnementaux	Éducation et technologie
Transports écologiques	Santé

2. Carbone - Intensité de carbone Scope 1&2
3. Carbone - Empreinte carbone Scope 1&2
4. Statut Global de Conformité au Pacte mondial des Nations Unies
5. Filtres d'exclusion ESG

JHI a choisi MSCI comme principale source de données pour la recherche ESG (environnement, social et gouvernance). Lorsque des lacunes de couverture sont identifiées, des fournisseurs de données ESG spécialisés ou des recherches internes peuvent être utilisés pour compléter la recherche ESG. Cela permet de s'assurer que des données et des méthodologies cohérentes sont attribuées à une mesure ESG par type de titre et qu'elles peuvent donc être comparées correctement dans le processus de construction du portefeuille. La couverture des données dépend directement de la couverture du Fournisseur de Données ESG sous-jacent. Le respect des caractéristiques sociales et environnementales ne dépend pas entièrement de données de tiers ni des limites méthodologiques de ces dernières, et elle est généralement étayée par des recherches exclusives et des initiatives de dialogue avec les entreprises bénéficiaires en cas de lacunes dans les données. La Politique d'investissement responsable de JHI, qui englobe la Politique de Durabilité de JHI, décrit la façon dont l'Intégration ESG, y compris les Principes d'investissement responsable pour des investissements rentables à long terme, est appliquée à l'échelle de l'entreprise. Elle décrit aussi nos approches en matière de gérance et de dialogue actionnarial et d'exclusions de base et leur application aux entreprises en portefeuille. Ces exclusions sont basées sur les classifications fournies par des fournisseurs tiers de données ESG. Cette classification peut faire l’objet d’une dérogation par les équipes de recherche dans les cas où des preuves suffisantes permettent de déterminer que le champ d’activité défini par le fournisseur est imprécis ou inapproprié. Chaque guichet d’investissement réalise ses procédures de due diligence avant de prendre toute décision d’investissement dans ses fonds classés Article9, en utilisant des outils et des recherches internes et externes. L'équipe Front Office Controls & Governance fournit une assurance permanente, si nécessaire, que nous pouvons prouver que les produits d'investissement sont gérés conformément aux engagements documentés en matière de développement durable lorsque des contrôles automatisés et/ou des données de tiers ne sont pas disponibles. L'équipe Financial Risk (Risques Financiers) examine et remet en question la gestion des investissements à la lumière des risques ESG, parallèlement aux mesures traditionnelles du risque de marché et intègre le risque de durabilité dans les profils de risque. L’équipe Investment Compliance (Conformité des investissements) applique un système de filtres d’exclusion et le surveille en permanence, en plus des éléments faisant l’objet d’une surveillance manuelle, le cas échéant. La gérance actionnariale (stewardship) fait partie intégrante et naturelle de l'approche active à long terme de Janus Henderson en matière de gestion des investissements. Vous trouverez les détails de l'approche de JHI en matière d'engagement dans la "Politique d'investissement responsable" publiée dans la"Bibliothèque de ressources ESG" sur le site web de Janus Henderson.