Opera bajo el régimen del Reglamento de la UE sobre la divulgación de información relativa a la sostenibilidad en el sector de los servicios financieros (SFDR) – Fondo Horizon US Sustainable Equity

A. Resumen

El Fondo está homologado como un producto que cumple las disposiciones del artículo 9 del SFDR, al ser un producto que tiene como objetivo la inversión sostenible.

El objetivo de inversión del Fondo es la revalorización del capital a largo plazo invirtiendo en empresas estadounidenses que contribuyen al desarrollo de una economía sostenible en temas ambientales y sociales tales como energías limpias, gestión del agua y transporte sostenible. El Fondo no usa un índice de referencia para lograr sus características ambientales o sociales.

El sociedad gestora utiliza criterios de selección para garantizar que el Fondo invierte solo en empresas que derivan al menos el 50% de sus ingresos actuales o futuros previstos de bienes y servicios incluidos en sus temas de tecnología sostenible, conforme se establece a continuación:

Temas de desarrollo sostenible
Eficiencia	Inmuebles y finanzas sostenibles
Energías limpias	Seguridad
Gestión del agua	Calidad de vida
Servicios ambientales	Conocimiento y tecnología
Transporte sostenible	Salud

 

• Carbono– Intensidad de carbono de Alcance 1 y 2.
• Carbono- Huella de carbono de Alcance 1 y 2
• Estado global del cumplimiento de los Principios del Pacto Mundial de Naciones Unidas.
• Filtros ASG de exclusión ​–​ véase el siguiente apartado G. Metodologías para las características ambientales o sociales para más información sobre las exclusiones.

A continuación se incluyen detalles sobre cómo las inversiones sostenibles no causan un daño significativo a ningún objetivo de inversión sostenible ambiental o social, así como la política para evaluar las prácticas de buen gobierno corporativo de las empresas en las que se invierte.

La Política de Inversión ASG de JHI, que incorpora la Política de Riesgo de Sostenibilidad de JHI establece los Principios de Integración ASG, los Principios de Inversión Sostenible, los principios de inversión responsable y las Exclusiones Básicas aplicadas a las empresas participadas de toda la firma. Estas exclusiones se basan en las clasificaciones proporcionadas por proveedores de datos ASG terceros. Esta clasificación está sujeta a una supresión del análisis de inversión en los casos en que existan pruebas suficientes de que el campo de terceros no es preciso o correcto.

El Fondo utiliza tanto recursos internos como proveedores externos de investigación y datos. Los recursos internos comprenden analistas especializados en sostenibilidad dentro del equipo de inversión y el equipo central de análisis ASG de Janus Henderson.

Cuando se identifiquen lagunas en la cobertura, podrá recurrirse a proveedores de datos ASG especializados o a la investigación interna para complementar el análisis ASG. Esto garantiza que se utilicen datos y metodologías coherentes para cada parámetro ASG por tipo de valor y que, por tanto, puedan compararse correctamente en el proceso de construcción de la cartera.

Solo se consideran sostenibles las inversiones que cumplen los tres requisitos siguientes:

1. sobre la base de un mapeo de ingresos con las temáticas de la sociedad gestora, contribuye a un objetivo ambiental o social;
2. no ocasiona daños significativos a ningún objetivo de inversión sostenible ambiental o social; y
3. aplica las mejores prácticas de gobierno corporativo.

El universo de inversión del Fondo se determina aplicando criterios de selección positivos vinculantes basados en los temas de inversión sostenible de la sociedad gestora indicados anteriormente. La sociedad gestora utiliza una metodología desarrolla internamente para garantizar que las empresas en las que invierte el Fondo obtengan al menos el 50% de sus ingresos esperados actuales o futuros de bienes y servicios alineados con estos temas de sostenibilidad y, con se ha indicado arriba, aplica un proceso para determinar que sus inversiones sostenibles no causan daños sustanciales en otros objetivos ambientales y sociales relevantes.

El objetivo de la sociedad gestora es mantener una huella e intensidad de carbono inferior a la del S&P 500 en al menos un 20%.

Además, la sociedad gestora aplica filtros para excluir la inversión directa en emisores corporativos en función de su participación en determinadas actividades. En concreto, se excluye a los emisores que obtienen más del 5% de sus ingresos de la producción de alcohol, extracción y el refinado de combustibles fósiles, generación de energía a partir de combustibles fósiles, experimentación con animales sin fines médicos, armas, pieles, juegos de azar, productos químicos peligrosos, ingeniería genética, pornografía, ganadería intensiva, tabaco, energía nuclear, así como producción de carne y productos lácteos.

El Fondo tiene en cuenta los Principales Impactos Adversos (PAI) aplicando criterios de exclusión, que se detallan más adelante en la apartado M.

El Fondo también aplica la Política de Exclusiones de toda la Empresa (la «Política de Exclusiones de toda la Empresa»), que incluye armas controvertidas, conforme se detalla en el Folleto.

*La sociedad gestora podrá invertir en emisores que generen electricidad a partir de gas natural si la estrategia del emisor contempla una transición hacia la generación de electricidad a partir de energías renovables y su intensidad de carbono es compatible con el escenario de limitar el calentamiento global a dos grados por encima de los niveles preindustriales. Cuando no pueda determinarse la intensidad de carbono del emisor, la sociedad gestora podrá invertir si la generación de energía a partir de cualquier combustible fósil, incluido el gas natural, no representa más del 10% de los ingresos del emisor.