Situación en virtud del Reglamento de Divulgación de Finanzas Sostenibles de la UE (SFDR)

Janus Henderson Horizon US Sustainable Equity Fund

Identificador de Persona Jurídica: 213800IO8UPHJ5RO8R12

A. Resumen

El Fondo está homologado como un producto que cumple las disposiciones del artículo 9 del SFDR, al ser un producto que tiene como objetivo la inversión sostenible. Realizará un mínimo del 25 % de inversiones sostenibles con un objetivo medioambiental en actividades económicas que no se consideren sostenibles desde el punto de vista medioambiental con arreglo a la taxonomía de la UE. Realizará un mínimo del 25% de inversiones sostenibles con objetivo social. Las inversiones sostenibles no causan un daño significativo a ningún objetivo de inversión sostenible ambiental o social al considerar ciertos impactos adversos principales y alinearse con las Líneas Directrices de la OCDE para Empresas Multinacionales y los Principios Rectores de las Naciones Unidas sobre las Empresas y los Derechos Humanos. El objetivo de inversión del Fondo apunta a proporcionar crecimiento del capital a largo plazo mediante la inversión en empresas estadounidenses que contribuyan al desarrollo de una economía global sostenible en temas ambientales y sociales como la energía más limpia, la gestión del agua y el transporte sostenible. El Fondo no usa un índice de referencia para lograr sus características ambientales o sociales.

El Gestor de Inversiones utiliza una prueba de aprobación/rechazo, lo que significa que cada participación debe cumplir los tres requisitos siguientes:

1. sobre la base de un mapeo de ingresos con las temáticas de la sociedad gestora, contribuye a un objetivo ambiental o social;
2. no ocasiona daños significativos a ningún objetivo de inversión sostenible ambiental o social; y
3. aplica las mejores prácticas de gobierno corporativo.

Si bien cada participación debe superar las pruebas descritas anteriormente, el Administrador de Inversiones asigna un peso del 25% a la consideración de cada uno de los (1) mapeo de ingresos a un objetivo ambiental o social; (2) no causar daño significativo a ningún objetivo ambiental; (3) no causar un daño significativo a ningún objetivo social; (4) prácticas de gobernanza.

El objetivo de este Fondo es la revalorización del capital, invirtiendo en el mercado de renta variable mundial y, en concreto, mediante su exposición a compañías relacionadas con la tecnología, cuyos productos y servicios tienen un impacto positivo en el medio ambiente o la sociedad, contribuyendo así al desarrollo de una economía mundial sostenible.

Los elementos vinculantes de la estrategia de inversión que se describen a continuación se aplican como filtros de exclusión dentro del sistema de gestión de órdenes de la sociedad gestora, o bien se integran en el proceso de selección y seguimiento de inversiones recurriendo sistemáticamente tanto a proveedores de datos externos como al análisis interno. Los filtros de exclusión se implementan tanto antes como después de la negociación, lo que permite al Gestor de Inversiones bloquear cualquier transacción propuesta en un valor excluido e identificar cualquier cambio en el estado de las tenencias cuando los datos de terceros se actualizan periódicamente.

La sociedad gestora valora que las sociedades en las que invierte sigan prácticas de buen gobierno corporativo. Las prácticas de buen gobierno de las empresas en las que invertimos se evalúan antes de realizar una inversión y, posteriormente, periódicamente de acuerdo con la Política de Inversión Responsable de JHI, que incorpora nuestra Política de Riesgos de Sostenibilidad ("Política").

La política establece unas normas mínimas con respecto a las cuales la sociedad gestora evaluará y supervisará las empresas participadas tanto antes de realizar una inversión como de forma continuada. Dichas normas podrán incluir (a título meramente ilustrativo, pero no limitativo) estructuras de gestión sólidas, relaciones laborales, remuneración del personal y cumplimiento de las normas tributarias. La sociedad gestora concede especial importancia a la evaluación de la cultura corporativa, valores, estrategia empresarial, composición y diversidad del consejo de administración, transparencia fiscal, auditoría, controles y remuneración. Las normas de gobierno corporativo generalmente aceptadas podrían ajustarse en el caso de entidades más pequeñas o para tener en cuenta las normas de gobernanza locales, cuando proceda, a discreción de la sociedad gestora. La Política se puede encontrar en www.janushenderson.com/esg-governance. Además, la sociedad gestora es signataria de los Principios para la Inversión Responsable de Naciones Unidas (UNPRI). Como firmante, las prácticas de buen gobierno corporativo de las empresas en las que invierte la sociedad gestora también se evalúan teniendo en cuenta los UNPRI antes de realizar una inversión y periódicamente después.

Se utiliza como mínimo el 90% de las inversiones del producto financiero. La proporción de inversiones en el Fondo que se ajustan a la taxonomía de la UE es del 0 %. Los indicadores de sostenibilidad utilizados para medir el logro del objetivo de inversión sostenible del Fondo son:

1. El sociedad gestora utiliza criterios de selección para garantizar que el Fondo invierte solo en empresas que derivan al menos el 50% de sus ingresos actuales o futuros previstos de bienes y servicios incluidos en sus temas de tecnología sostenible, conforme se establece a continuación: -

Temas de desarrollo sostenible
Eficiencia	Inmuebles y finanzas sostenibles
Energías limpias	Seguridad
Gestión del agua	Calidad de vida
Servicios ambientales	Conocimiento y tecnología
Transporte sostenible	Salud

2. Carbono– Intensidad de carbono de Alcance 1 y 2.
3. Carbono- Huella de carbono de Alcance 1 y 2
4. Estado global del cumplimiento de los Principios del Pacto Mundial de Naciones Unidas.
5. ASG Pantallas excluyentes

JHI ha designado a la MSCI como su principal fuente de datos para el análisis de los factores ASG (de carácter Ambiental, Social y de Gobernanza). Cuando se identifiquen brechas de cobertura, se pueden utilizar proveedores de datos ESG especializados o investigación interna para complementar la investigación ESG. Esto ayuda a garantizar que los datos y las metodologías coherentes reciban una medida ASG por tipo de valor y, por lo tanto, se puedan comparar correctamente en el proceso de construcción de la cartera. La cobertura de datos vendrá directamente determinada por la cobertura del proveedor de datos ASG subyacente. El logro de las características sociales y medioambientales no depende totalmente de los datos de terceros, ni de las limitaciones metodológicas de los mismos, sino que normalmente también se basa en la investigación propia y en el compromiso con las empresas en las que invierte cuando pueda haber lagunas de datos relevantes. La Política de Inversión Responsable de JHI, que incorpora la Política de Riesgo de Sostenibilidad de JHI, establece el enfoque de toda la empresa para la integración de ASG, incluidos los Principios de Inversión Responsable de JHI para el éxito de la inversión a largo plazo, nuestros enfoques de Administración y Compromiso y las Exclusiones de Referencia aplicadas a las empresas en las que se invierte. Estas exclusiones se basan en las clasificaciones proporcionadas por proveedores de datos ASG terceros. Esta clasificación está sujeta a una supresión del análisis de inversión en los casos en que existan pruebas suficientes de que el campo de terceros no es preciso o correcto. A la hora de tomar cualquier decisión de inversión en los fondos acogidos al artículo 9 del SFDR, cada mesa de inversión lleva a cabo sus propios procesos de diligencia debida, recurriendo a herramientas y análisis tanto internos como externos. El logro de las características sociales y medioambientales no depende totalmente de los datos de terceros, ni de las limitaciones metodológicas de los mismos, sino que normalmente también se basa en la investigación propia y en el compromiso con las empresas en las que invierte cuando pueda haber lagunas de datos relevantes. La administración forma una parte integral y natural del enfoque activo a largo plazo de Janus Henderson para la gestión de inversiones. Los detalles del enfoque de JHI hacia el compromiso se pueden encontrar en la "Política de inversión responsable" publicada en la "Biblioteca de recursos de ASG" en el sitio web de Janus Henderson.